獨立董事與稽核主管及會計師溝通情形

獨立董事與稽核主管及會計師溝通情形

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通政策
1.平時稽核主管及會計師得視需要直接與獨立董事聯繫,溝通情形良好。
2.本公司獨立董事除按月收到稽核報告外,稽核主管亦於每季座談會中,
    單獨向獨立 董事進行本公司及子公司之重要業務報告,對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。
3.會計師於每季座談會中,針對財務報表查核結果及發現向獨立董事進行報告。

二、獨立董事與稽核主管溝通情形

時間 出席人員 溝通議題內容 建議事項 建議執行情形
2022/12/21

獨立董事 莊淑婷
獨立董事 張吉林
獨立董事 林進賢
稽核主管 陳家美

112年稽核計畫

NA
2022/11/10 獨立董事 莊淑婷
獨立董事 張吉林
獨立董事 林進賢
稽核主管 陳家美
2022/7~2022/11月稽核作業執行報告 NA
2022/8/11 獨立董事 莊淑婷
獨立董事 張吉林
獨立董事 林進賢
稽核主管 陳家美
2022/3~2022/5月稽核作業執行報告 NA
2022/3/25 獨立董事 莊淑婷
獨立董事 張吉林
獨立董事 陳佑民
稽核主管 陳家美
110/11~111/02月稽核作業執行報告
111內控制度聲明書
NA
2021/12/28 獨立董事 莊淑婷
獨立董事 張吉林
獨立董事 陳佑民
稽核主管 陳家美
2021/7~2021/10月稽核作業執行報告
2022年度稽核計畫報告案
NA
2021/8/12

獨立董事 莊淑婷
獨立董事 張吉林
獨立董事 陳佑民
稽核主管 陳家美

2021/4~2021/6月稽核作業執行報告 NA
2021/3/26

獨立董事 莊淑婷
獨立董事 張吉林
獨立董事 陳佑民
稽核主管 陳家美

2021/1~2021/3月稽核作業執行報告

2020年內控聲明書

NA

三、獨立董事與會計師溝通情形

時間 出席人員 溝通議題 建議事項 建議執行情形
2022/12/21

獨立董事 莊淑婷
獨立董事 張吉林
獨立董事 林進賢
稽核主管 陳家美
會計師

簡報說明111年度合併財務報表及個體財務報表之查核規劃有關事項與治理單位溝通
1.溝通計劃
2.主辦會計師之角色及責任
3.查核計劃
4.會計師之獨立性
5.法令宣導

NA
2022/3/25 獨立董事 莊淑婷
獨立董事 張吉林
獨立董事 陳佑民
稽核主管 陳家美
會計師 書面視訊報告
簡報說明110年度查核後,
1.與治理單位溝通暨財務報告查核之依據及意見
2.本次查核重點說明
3.法令分享
NA
2021/12/28 獨立董事 莊淑婷
獨立董事 張吉林
獨立董事 陳佑民
稽核主管 陳家美
會計師 書面報告
簡報說明110年度合併財務報表及個體財務報表之查核規劃有關事項與治理單位溝通
1.溝通計劃
2.主辦會計師之角色及責任
3.溝通計劃
4.會計師之獨立性
NA
2021/3/26

獨立董事 莊淑婷
獨立董事 張吉林
獨立董事 陳佑民
稽核主管 陳家美
會計師 洪淑華

簡報說明109年度查核後,
1.與治理單位溝通暨財務報告查核之依據及意見
2.本次查核重點說明
3.法令分享

NA