誠信經營政策

公司經營首重誠信,信實重承諾為本公司經營理念,已制定經董事會通過之「誠信經營作業程序及行為指南」、「公司誠信經營守則」、「員工從業道德規範守則」等規章政策。

評  估  項  目

運作情形

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

摘要說明

一、訂定誠信經營政策及方案

 

 

 

無重大差異

(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾?

V

(一)本公司已制定經董事會通過之「誠信經營作業程序及行為指南」、「公司誠信經營守則」、「員工從業道德規範守則」等規章政策並於供應商往來文件中也明示禁止依切不誠信行為。董事會議事辦法中也訂有利益迴避之規範。

 

(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施?

V

(二)本公司已訂立誠信經營守則,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施。

 

(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案?

V

(三)本公司已訂立誠信經營作業程序及行為指南,並對於各項作業訂有完善內控制度且於工作規則中已規範員工應謹守職業道德規範,並定有相關獎懲制度。

 

二、落實誠信經營

 

 

 

無重大差異

(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款?

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(一)與主要往來客戶及供應商合作契約中訂有誠信行為條款。管理階層經常拜訪上下游合作廠商,雙方保持密切之合作關係,溝通管道暢通,隨時了解及防範可能之風險。

 

(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形?

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(二)1.司由行政管理組、法令遵循組共同組成「推動 誠信經營工作小組」,並由總經理擔任召集 人,依據各單位工作職掌及範疇,負責協助董事會及管理階層制定及監督執行誠信經營政策與防範方案,確保誠信經營守則之落實。每年向董事會報告一次,並於112年12月22日會報告其執行情形。
2. 本公司落實執行誠信經營政策,112年相關執行情 形: A. 教育訓練於各訓練班規劃法規、查核、風險管理、洗錢 防制等系列課程,修習金融人員應有的法律常識。
B.法令宣導
行政管理組(法務)推動全體同仁之宣導教 育,2023年以「落實誠信價值、企業永續發展」為 主題,彙整誠信經營守則及內部重大資訊處理重要 規範,透過影片與案例研討,宣導同仁於執行業務時應注意之事項。
 C: 檢舉制度與檢舉人保護
於「公司治理實務守則」、「誠信經營守則」 及「誠信經營作業程序及行為指南」訂有具體檢舉 制度,積極防範不誠信行為,鼓勵內部及外部人員檢舉不誠信行為或不當行為,指派行政管理組(法 務)為檢舉受理專責單位,受理同仁涉有不誠信行 為之檢舉,官網利害關係人專區提供員工、股東、 利害關係人及外部人有效之溝通方式。

 

(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?

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(三)本公司已依法令制訂董事會議事規範,處理董事之利益衝突事項。並設有專用之e-mail提供直接反映管理階層之陳述管道。

 

(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核?

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(四)各部門業務皆有其作業制度可依循,會計制度、內部控制制度可正確有效管控作業流程,將缺失降至最低;稽核人員落實稽核計畫執行查核。

 

(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?

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(五)公司經營理念首重信實重承諾,上至管理階層,下至基層員工皆以此為日常行為方針。定期開會,會議中亦將誠信行為列為會議項目。每年第一季舉行誠信經營守則及員工道德規範宣導。

 

三、公司檢舉制度之運作情形

 

 

 

無重大差異

(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?

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(一)本公司訂有檢舉及獎勵制度條文,並設有專用之e-mail提供直接反映管理階層之陳述管道。

 

(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制?

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(二)本公司於檢舉制度訂有相關程序。本公司人員發現有違反誠信經營守則之情事時,需主動向總經理或內部稽核主管舉報,對於檢舉人及檢舉內容確實保密,並由獨立管道查證。

 

(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?

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(三)本公司於檢舉制度訂有相關措施。對於檢舉人及檢舉內容確實保密,並由獨立管道查證。

 

四、加強資訊揭露

 

 

公司網站已揭露經信實重承諾之經營理念。

無重大差異

(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效?

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由上至下;由內而外,日常各項業務之執行以落實誠信經營為行為準則,行為之落實尤甚於口號之宣揚。

 

五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:

本公司訂有誠信經營守則,日常作業皆依循此原則運作。公司經營理念首重信實重承諾,工作規則中亦規範員工應謹守職業道德規範,上至管理階層,下至基層員工皆以此為日常行為方針。董事會議事辦法中也訂有利益迴避之規範。

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)

(1).公司經營理念首重信實重承諾,工作規則中亦規範員工應謹守職業道德規範,各部門業務皆有其作業制度可依循,會計制度、內部控制制度可正確有效管控作業流程,將缺失降至最低;稽核人員落實稽核計畫執行查核。

(2).112年共計舉辦2次誠信經營守則及員工從業道德規範等規章宣導會,共計2次、40分/次。共計24人次參加。